Basel III के तीन स्तंभ और क्रेडिट जोखिम: PD, LGD, EAD गाइड
Basel III के तीन स्तंभ वह संरचना हैं जिस पर आधुनिक बैंक पूंजी विनियमन टिका हुआ है। इन्हें 2008 के वैश्विक वित्तीय संकट के बाद Basel Committee on Banking Supervision द्वारा विकसित किया गया और भारत में RBI द्वारा लागू किया गया। Basel III बैंक पूंजी की मात्रा और गुणवत्ता को मजबूत करता है, जोखिम कवरेज में सुधार करता है, तथा तरलता और लीवरेज सुरक्षा उपाय जोड़ता है। IIBF जोखिम प्रबंधन के उम्मीदवारों के लिए, Basel III के तीन स्तंभों को क्रेडिट जोखिम पैरामीटर PD, LGD और EAD के साथ समझना परीक्षा और सुदृढ़ बैंकिंग व्यवहार दोनों के लिए केंद्रीय है।
यह लेख प्रत्येक स्तंभ, Basel III पूंजी ढांचे, और क्रेडिट जोखिम के उन निर्माण खंडों को समझाता है जो अपेक्षित हानि और पूंजी गणनाओं में योगदान करते हैं।
स्तंभ 1: न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं
Basel III के तीन स्तंभों में से पहला वह न्यूनतम पूंजी निर्धारित करता है जो एक बैंक को अपने जोखिम-भारित परिसंपत्तियों (RWA) के विरुद्ध रखनी चाहिए। यह क्रेडिट जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम को कवर करता है। मुख्य अनुपात Basel मानदंडों के तहत 8% का न्यूनतम कुल Capital to Risk-weighted Assets Ratio (CRAR) है, जिसे RBI ने भारतीय बैंकों के लिए बफर सहित 9% पर ऊंचा निर्धारित किया है।
Basel III ने Common Equity Tier 1 (CET1) पर जोर देकर पूंजी की गुणवत्ता को तेज किया, जो हानि-अवशोषण का सबसे सक्षम रूप है। भारत में बैंकों को RWA का कम से कम 5.5% CET1, कम से कम 7% Tier 1, और 9% कुल पूंजी रखनी चाहिए, जो CET1 में 2.5% के Capital Conservation Buffer के ऊपर हो। जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना एक्सपोजर को जोखिम भार सौंपकर की जाती है, इसलिए एक संप्रभु एक्सपोजर का भार कम होता है जबकि एक अरेटेड कॉर्पोरेट का भार अधिक होता है। इसलिए स्तंभ 1 बैंक की पुस्तक के जोखिम को सीधे उस पूंजी से जोड़ता है जो उसे रखनी होती है। वर्तमान विनियामक अनुपातों को RBI rates resource page पर ट्रैक किया जाता है।
स्तंभ 2: पर्यवेक्षी समीक्षा प्रक्रिया
दूसरा स्तंभ यह स्वीकार करता है कि स्तंभ 1 हर जोखिम को नहीं पकड़ सकता। Supervisory Review and Evaluation Process (SREP) के तहत बैंकों को एक Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) चलाना आवश्यक है जिसमें वे उन जोखिमों की पहचान और मात्रा निर्धारण करते हैं जो स्तंभ 1 में पूरी तरह कवर नहीं होते। जैसे कि संकेंद्रण जोखिम, बैंकिंग बही में ब्याज दर जोखिम, तरलता जोखिम और प्रतिष्ठा जोखिम। फिर बैंक अपनी विशिष्ट जोखिम प्रोफाइल के लिए आवश्यक पूंजी निर्धारित करता है।
बदले में, पर्यवेक्षक बैंक के ICAAP की समीक्षा करते हैं, उसके जोखिम प्रबंधन और शासन का आकलन करते हैं, और जहां वे इसे आवश्यक समझते हैं वहां अतिरिक्त पूंजी या सुधारात्मक कार्रवाई की आवश्यकता रख सकते हैं। यह स्तंभ गुणात्मक और निर्णय-आधारित है, जो सूत्रबद्ध स्तंभ 1 का पूरक है। Basel III के तीन स्तंभों के भीतर, स्तंभ 2 वह स्थान है जहां स्ट्रेस टेस्टिंग, जोखिम भूख ढांचे और बोर्ड निगरानी एक साथ आते हैं। सुदृढ़ शासन और एक विश्वसनीय ICAAP बिल्कुल वही हैं जो पर्यवेक्षक देखते हैं। उम्मीदवार इसे संरचित CAIIB course के माध्यम से गहरा कर सकते हैं और केंद्रित mock tests के साथ सीखने को मान्य कर सकते हैं।
स्तंभ 3: बाजार अनुशासन
Basel III के तीन स्तंभों में से तीसरा प्रकटीकरण के माध्यम से बाजार अनुशासन का उपयोग करता है। बैंकों को अपनी पूंजी पर्याप्तता, जोखिम एक्सपोजर, जोखिम मूल्यांकन प्रक्रियाओं और पूंजी संरचना पर विस्तृत, मानकीकृत जानकारी प्रकाशित करनी चाहिए ताकि निवेशक, जमाकर्ता और प्रतिपक्ष बैंक की जोखिम प्रोफाइल का मूल्यांकन कर सकें। पारदर्शिता विवेकपूर्ण व्यवहार के लिए प्रोत्साहन पैदा करती है, क्योंकि अत्यधिक जोखिम उठाने वाले बैंक को धन की उच्च लागत और तीखी बाजार जांच का सामना करना पड़ता है।
स्तंभ 3 प्रकटीकरण में विनियामक पूंजी की संरचना, CRAR, लीवरेज अनुपात, तरलता कवरेज अनुपात और क्रेडिट, बाजार तथा परिचालन जोखिम का विभाजन शामिल है। विनियामक न्यूनतम (स्तंभ 1) और पर्यवेक्षी निगरानी (स्तंभ 2) को सार्वजनिक जवाबदेही के साथ पूरक बनाकर, बाजार अनुशासन इस चक्र को पूरा करता है। Basel ढांचे के आधिकारिक पाठ और RBI के कार्यान्वयन मार्गदर्शन rbi.org.in पर उपलब्ध हैं, और आप IIBF news page पर विनियामक अपडेट का अनुसरण कर सकते हैं।
क्रेडिट जोखिम: PD, LGD और EAD
क्रेडिट जोखिम, यानी यह जोखिम कि उधारकर्ता चुकौती में विफल रहता है, अधिकांश बैंकों के सामने सबसे बड़ा जोखिम है और स्तंभ 1 पूंजी का प्रमुख चालक है। Basel जिन Internal Ratings-Based (IRB) दृष्टिकोणों की अनुमति देता है, उनके तहत क्रेडिट जोखिम को तीन पैरामीटर में विघटित किया जाता है। Probability of Default (PD) यह संभावना है कि एक उधारकर्ता एक वर्ष के क्षितिज में डिफॉल्ट करेगा, जिसे प्रतिशत में व्यक्त किया जाता है। Loss Given Default (LGD) एक्सपोजर का वह अनुपात है जिसे बैंक डिफॉल्ट होने पर खोने की उम्मीद करता है, संपार्श्विक और वसूली का हिसाब लगाने के बाद। Exposure at Default (EAD) वह बकाया राशि है जिसके लिए बैंक डिफॉल्ट के क्षण पर उजागर होता है।
ये Expected Loss (EL) = PD × LGD × EAD के क्लासिक सूत्र में मिलते हैं। अपेक्षित हानि को प्रावधानों द्वारा कवर किया जाता है, जबकि अप्रत्याशित हानि को पूंजी द्वारा कवर किया जाता है। बेहतर जोखिम चयन (कम PD), मजबूत संपार्श्विक (कम LGD) और अनुशासित सीमाओं (नियंत्रित EAD) वाले बैंक को कम पूंजी की आवश्यकता होती है और वह अधिक विश्वसनीय रूप से कमाता है। ये पैरामीटर कैसे आपस में जुड़ते हैं इसमें महारत हासिल करना Basel III के तीन स्तंभों के क्रेडिट-जोखिम पाठ्यक्रम का हृदय है। इस संबंध को match game पर अवधारणा-मिलान अभ्यास के साथ सुदृढ़ करें और iibf.store blog पर हल किए गए उदाहरण पढ़ें।
तरलता और लीवरेज ऐड-ऑन
तीन स्तंभों से परे, Basel III ने जानने योग्य दो वृहद-विवेकपूर्ण सुरक्षा उपाय जोड़े। Leverage Ratio एक बैंक की Tier 1 पूंजी को उसके कुल एक्सपोजर के सापेक्ष सीमित करता है, जो अत्यधिक बैलेंस-शीट वृद्धि के विरुद्ध एक गैर-जोखिम-आधारित बैकस्टॉप के रूप में कार्य करता है। Liquidity Coverage Ratio (LCR) बैंकों को 30-दिन के तनाव से बचने के लिए पर्याप्त उच्च-गुणवत्ता वाली तरल परिसंपत्तियां रखने की आवश्यकता रखता है।
और Net Stable Funding Ratio (NSFR) एक वर्ष के क्षितिज में स्थिर वित्तपोषण को बढ़ावा देता है। ये अतिरिक्त उपाय उन कमजोरियों को संबोधित करते हैं जिन्हें संकट ने उजागर किया और जिन्हें शुद्ध पूंजी नियम ठीक नहीं कर सकते थे। एक बैंक अच्छी तरह से पूंजीकृत हो सकता है फिर भी विफल हो सकता है यदि वह अल्पकालिक वित्तपोषण को रोलओवर नहीं कर सकता।
यह बिल्कुल वही है जिसके विरुद्ध LCR और NSFR रक्षा करते हैं। परीक्षा के लिए, याद रखें कि लीवरेज अनुपात जानबूझकर गैर-जोखिम-आधारित है ताकि यह उस जोखिम को पकड़ सके जिसे आंतरिक मॉडल कम आंक सकते हैं, जो एक सरल, कठोर मंजिल के रूप में कार्य करता है जो स्तंभ 1 के जोखिम-भारित अनुपातों का पूरक है।
निष्कर्ष
Basel III के तीन स्तंभ, यानी न्यूनतम पूंजी, पर्यवेक्षी समीक्षा और बाजार अनुशासन, जिन्हें PD, LGD और EAD-आधारित क्रेडिट जोखिम माप द्वारा समर्थित किया जाता है, यह परिभाषित करते हैं कि लचीले बैंक कैसे बनाए जाते हैं। स्तंभों, पूंजी ढांचे और अपेक्षित-हानि सूत्र पर पकड़ बनाएं, और आप IIBF जोखिम प्रबंधन पाठ्यक्रम के एक उच्च-भार वाले हिस्से को आत्मविश्वास के साथ संभाल लेंगे। अभी iibf.store/tests पर पूर्ण प्रश्न बैंक के साथ अपनी तैयारी का परीक्षण करें।
Basel III के तीन स्तंभ क्या हैं?
स्तंभ 1 क्रेडिट, बाजार और परिचालन जोखिम के विरुद्ध न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं निर्धारित करता है; स्तंभ 2 ICAAP सहित पर्यवेक्षी समीक्षा प्रक्रिया है; और स्तंभ 3 जोखिम और पूंजी के विस्तृत सार्वजनिक प्रकटीकरण के माध्यम से बाजार अनुशासन लागू करता है।
भारतीय बैंकों के लिए न्यूनतम CRAR क्या है?
RBI 9% का न्यूनतम कुल Capital to Risk-weighted Assets Ratio अनिवार्य करता है। यह 8% के Basel न्यूनतम से अधिक है, साथ में Common Equity Tier 1 पूंजी में रखा गया 2.5% का Capital Conservation Buffer।
PD, LGD और EAD का क्या अर्थ है?
Probability of Default यह संभावना है कि एक उधारकर्ता एक वर्ष के भीतर डिफॉल्ट करता है; Loss Given Default वसूली के बाद खोए गए एक्सपोजर का हिस्सा है; और Exposure at Default डिफॉल्ट के समय बकाया राशि है। मिलकर ये Expected Loss = PD × LGD × EAD देते हैं।
अपेक्षित हानि अप्रत्याशित हानि से कैसे भिन्न है?
अपेक्षित हानि औसत अनुमानित हानि (PD × LGD × EAD) है और इसे प्रावधानों द्वारा कवर किया जाता है। जबकि अप्रत्याशित हानि उस औसत के आसपास की अस्थिरता है और इसे Basel ढांचे के तहत विनियामक पूंजी द्वारा कवर किया जाना चाहिए।
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